Quels PRODUITS d'ÉPARGNE pouvez-vous ouvrir pour votre enfant ?

Naissances, fêtes de fin d’année, anniversaires… De nombreuses occasions peuvent donner lieu au versement d’argent à un enfant. Il est possible que vous souhaitiez placer ces sommes pour que votre enfant en profite à partir de ses 18 ans. Quels sont les produits d’épargne adaptés aux mineurs ? Comment s’y retrouver dans l’offre disponible ?

Qui peut ouvrir un produit d’épargne pour un enfant ?

L’ouverture d’un produit d’épargne pour un enfant ne peut être faite que par les parents ou par le ou les représentants légaux. Même si les fonds sont versés par une autre personne, comme les grands-parents, ce sont les représentants légaux qui doivent ouvrir le produit d’épargne.

La seule exception à cette règle concerne le Livret A, qui peut être ouvert par la personne mineure à partir de 16 ans, sans nécessiter le consentement des parents.

Comment ouvrir un produit d’épargne pour son enfant ?

Il existe deux manières de souscrire un produit d’épargne pour votre enfant :

1. en vous rendant dans l’agence bancaire auprès de laquelle vous souhaitez ouvrir ce produit d’épargne, avec les pièces justificatives demandées (généralement votre pièce d’identité, celle du mineur et un justificatif de domicile),

2. en ligne, en ouvrant un compte bancaire pour mineur auprès d’un établissement bancaire. La transmission de pièces justificatives vous sera également demandée.

Cette démarche nécessite généralement que vous soyez déjà client de la banque. Il est donc conseillé de vous renseigner sur les offres de chaque banque en ligne dans ce domaine.

Quels produits d’épargne souscrire pour son enfant ?

Dès la naissance, plusieurs produits d’épargne peuvent être ouverts pour les enfants dès leur naissance :

Le Livret A

Versement (montant minimum à l’ouverture et des opérations ultérieures) : 10 €.

Plafond des dépôts : 22.950 € (hors capitalisation des intérêts) pour les personnes physiques. Taux de rémunération : 1,5 % depuis le 1^er février 2026.

Fiscalité : les intérêts sont exonérés de tout impôt et de prélèvements sociaux.

Disponibilité des fonds : jusqu’à 16 ans, le mineur peut retirer les fonds à tout moment avec l’autorisation du représentant légal. Après 16 ans, le mineur peut retirer seul les fonds.

Le Compte Épargne Logement (CEL)

Versement minimum à l’ouverture : 300 €. Les versements doivent ensuite être au minimum de 75 €.

Plafond des dépôts : 15.300 € (hors capitalisation des intérêts). Taux de rémunération : 1 % depuis le 1^er février 2026.

Fiscalité : Pour les CEL ouverts avant 2018, les intérêts sont exonérés d’impôt sur le revenu, mais soumis aux prélèvements sociaux. Les CEL ouverts à partir de 2018 sont soumis au prélèvement forfaitaire unique (PFU) au taux de 30 % (dont 17,2 % de prélèvements sociaux et 12,8 % d’impôt sur le revenu).

Disponibilité des fonds : les fonds sont disponibles à tout moment, mais jusqu’aux 18 ans de l’enfant, c’est le représentant légal qui assure la gestion du compte.

Le Plan Épargne Logement (PEL)

Versement minimum à l’ouverture : 225 €. Puis les versements sont libres à condition qu’ils atteignent un minimum de 540 € par an. Audelà de 10 ans, il est impossible de continuer à faire des virements et la durée totale d’un PEL ouvert après le 28 février 2011 ne peut excéder 15 ans.

Plafond des dépôts : 61.200 € (hors capitalisation des intérêts).

Taux de rémunération : 2 % pour les PEL ouverts à partir du 1^er janvier 2026.

Fiscalité : Pour les PEL ouverts avant 2018, les intérêts sont exonérés d’impôt sur le revenu jusqu’à la veille du douzième anniversaire du plan. Les PEL ouverts à partir de 2018 sont soumis au prélèvement forfaitaire unique de 30 % (dont 17,2 % de prélèvements sociaux et 12,8 % d’impôt sur le revenu).

Disponibilité des fonds : les fonds peuvent être retirés à tout moment, mais jusqu’aux 18 ans de l’enfant, c’est le représentant légal qui assure la gestion du PEL.

Attention : retirer les fonds d’un PEL entraîne la clôture du compte.

Le Livret d’épargne bancaire/ compte sur livret

Le Livret d’épargne bancaire ou compte sur livret est un produit d’épargne rémunéré dont les modalités sont fixées par les établissements bancaires. Il permet de conserver de l’épargne disponible sans limite de montant ni de durée. Versement : il n’y a pas de versement minimum à effectuer sur un livret d’épargne bancaire. Les modalités de versement sont à déterminer avec l’établissement financier qui le gère.

Plafond des dépôts : contrairement aux livrets réglementés, il n’y a pas de plafond de dépôt ou de montant maximum à ne pas dépasser.

Taux de rémunération : les taux d’intérêt des livrets d’épargne sont fixés librement par les établissements bancaires.

Fiscalité : les intérêts produits par le livret d’épargne bancaire sont soumis à l’impôt sur le revenu et aux prélèvements sociaux.

Disponibilité des fonds : les fonds peuvent être retirés à tout moment, mais jusqu’aux 18 ans de l’enfant, c’est le représentant légal qui assure la gestion du livret d’épargne bancaire.

L’assurance-vie

Versements : le rythme de versements est libre ou programmé et sans montant minimal. L’intermédiaire financier peut toutefois fixer un montant minimum.

Plafond des dépôts : pas de plafond de dépôt. L’intermédiaire financier peut néanmoins fixer un plafond.

Rémunération : cela dépend du support choisi. Fiscalité : pour un retrait sur un contrat d’assurance- vie intervenant huit ans après son ouverture, le prélèvement forfaitaire s’élève à 24,7 % (dont 7,5 % au titre de l’impôt sur le revenu et 17,2 % de prélèvements sociaux) pour des sommes versées inférieures à 150.000 €. Vous bénéficiez également d’un abattement annuel de 4.600 euros (9.200 euros pour un couple marié) sur les gains générés si votre contrat a plus de huit ans.

Pour un retrait sur un contrat d’assurance-vie intervenant moins de huit ans après son ouverture, le prélèvement forfaitaire unique s’élève à 30 % (dont 12,8 % au titre de l’impôt sur le revenu et 17,2 % de prélèvements sociaux). Détention : toute personne physique ayant la capacité juridique de souscrire un contrat peut ouvrir un ou plusieurs contrats d’assurance-vie. Un mineur ou un majeur sous tutelle ne peut pas le faire seul.

Disponibilité des fonds : jusqu’aux 18 ans de l’enfant, c’est le représentant légal qui en assure la gestion.

Le Plan Épargne Avenir Climat (PEAC)

Versement : le montant des versements est libre.

Plafond des dépôts : 22.950 €.

Taux de rémunération : le taux de rémunération n’est pas défini par l’État. La performance du PEAC est soumise aux choix d’investissement et aux aléas des marchés financiers.

Fiscalité : les gains et les plus-values sont exonérés d’impôt sur le revenu et de prélèvements sociaux.

Disponibilité des fonds : les fonds sont bloqués jusqu’à la majorité de l’enfant et pour une période minimale de cinq ans à partir de l’ouverture du PEAC.

À partir de 12 ans, il est possible d’ouvrir un livret jeune pour un enfant. Cette demande d’ouverture peut d’ailleurs être à l’initiative de l’enfant dès son 12^e anniversaire. Dans ce cas, il est nécessaire qu’il obtienne l’accord de ses parents.

Le Livret jeune

Versement minimum à l’ouverture de 10 €, puis les versements sont libres.

Plafond des dépôts : 1.600 € (hors capitalisation des intérêts).

Taux de rémunération : librement fixé par les banques sans pouvoir être inférieur à celui du Livret A (1,5 % depuis le 1^er février 2026).

Fiscalité : les intérêts sont exonérés d’impôt sur le revenu et de prélèvements sociaux.

Détention : produit réservé aux jeunes de 12 à 25 ans.

Disponibilité des fonds :

- avant 16 ans, les mineurs doivent obtenir l’autorisation de leur représentant légal pour effectuer des retraits,

- entre 16 et 18 ans, les retraits sont possibles sauf si le représentant légal s’y oppose,

- à partir de 18 ans, il est possible d’effectuer des retraits seul.

À partir de 16 ans, il devient possible d’ouvrir un compte courant avec un chéquier et une carte de paiement pour votre enfant mineur. Les parents doivent donner leur accord et se porter caution (sauf pour le livret A, qui peut être souscrit par la personne de moins de 16 ans).

 Source : economie.gouv.fr